用户名:密 码:注册|找回密码设置首页 | 返回财经窝首页

当前位置 > 首页 > 今日提示 > 山西焦化股份有限公司关于媒体报道的澄清公告

山西焦化股份有限公司关于媒体报道的澄清公告

发布时间:2019-05-11 20:10来源:www.gh8888.net北方百家财经字号:

(原标题:山西焦化股份有限公司关于媒体报道的澄清公告)

织梦内容管理系统

特别提示:本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本文来自织梦

一、媒体报道简述 本文来自织梦

近日,有关媒体发表了题为《山西焦化收购标的盈利能力畸高》的报道(以下简称“报道”)。报道称“山西焦化重组预案披露的中煤华晋财务数据,与中煤能源年报披露的数据相互打架,,中煤华晋的财务真实性存疑”、“中煤华晋的盈利能力要远远超过所有A股煤炭开采类上市公司”、“王家岭矿采矿权评估值暴增”等相关内容。 内容来自dedecms

二、澄清声明

织梦内容管理系统

1、关于预案披露财务数据与中煤能源年报数据不一致的情况

织梦内容管理系统

针对本次重组预案中披露的山西中煤华晋能源有限责任公司(以下简称“中煤华晋”)有关财务数据与中国中煤能源股份有限公司(以下简称“中煤能源”)2015年年报披露的中煤华晋财务数据存在一定差异的情况说明如下: 织梦好,好织梦

(1)资产、负债科目差异情况

dedecms.com

单位:亿元 dedecms.com

重组预案披露数据

内容来自dedecms

中煤能源年报披露数据 内容来自dedecms

数据差异情况 内容来自dedecms

2014年末 本文来自织梦

2015年末

copyright dedecms

2014年末

内容来自dedecms

2015年末

dedecms.com

2014年末

织梦好,好织梦

2015年末

内容来自dedecms

非流动资产 dedecms.com

96.40

dedecms.com

115.31 织梦内容管理系统

113.09 内容来自dedecms

131.49

copyright dedecms

-16.69 织梦内容管理系统

-16.18

织梦好,好织梦

总负债

本文来自织梦

76.33 copyright dedecms

74.38 dedecms.com

80.51

织梦内容管理系统

78.42

织梦好,好织梦

-4.18 copyright dedecms

-4.04 织梦内容管理系统

总资产

内容来自dedecms

120.81

dedecms.com

142.07

dedecms.com

137.49

织梦好,好织梦

158.25 copyright dedecms

-16.68 copyright dedecms

-16.18

dedecms.com

上述资产、负债科目的差异产生的原因为中煤能源改制上市时在中煤能源合并报表层面的评估增值及相关递延所得税负债差异调整,与中煤华晋单体财务报表无关。 内容来自dedecms

(2)利润数据差异情况 dedecms.com

单位:亿元

内容来自dedecms

重组预案披露数据 内容来自dedecms

中煤能源年报披露数据

copyright dedecms

数据差异情况

内容来自dedecms

2014年末

织梦内容管理系统

2015年末 内容来自dedecms

2014年末 内容来自dedecms

2015年末

内容来自dedecms

2014年末 内容来自dedecms

2015年末

dedecms.com

净利润 dedecms.com

10.14

dedecms.com

6.19

织梦好,好织梦

9.77 dedecms.com

7.62 织梦好,好织梦

0.37

织梦好,好织梦

-1.43

copyright dedecms

上述数据对比中重组预案披露的相关数据均为归属于母公司股东的净利润数据。2014年度数据出现差异0.37亿元,主要是因为中煤能源合并报表层面评估增值导致摊销金额调整造成的;针对2015年的数据差异,媒体报道所引用的2015年中煤能源年报披露的7.62亿元,并非归属于母公司股东口径数据,为含少数股东损益的数据,二者不具备可比性,根据2015年中煤能源年报,2015年中煤华晋归属于母公司股东的净利润为5.93亿元,与重组预案披露数据的差异为-0.26亿元,其原因也是因为中煤能源合并报表层面评估增值导致摊销金额调整造成的。

织梦好,好织梦

(3)经营活动现金流净额差异

copyright dedecms

单位:亿元 copyright dedecms

重组预案披露数据 织梦内容管理系统

中煤能源年报披露数据 织梦好,好织梦

数据差异情况

本文来自织梦

2014年末 织梦内容管理系统

2015年末

本文来自织梦

2014年末

本文来自织梦

2015年末

copyright dedecms

2014年末 织梦内容管理系统

2015年末 copyright dedecms

经营活动现金流净额

本文来自织梦

10.73 织梦内容管理系统

10.84

dedecms.com

9.97

本文来自织梦

10.66

copyright dedecms

0.76

织梦好,好织梦

0.18

内容来自dedecms

经营活动现金流净额的差异主要原因是重组预案引用的是尚未完成专项审计的未审财务数据,中煤能源年报引用数据为进行审计调整之后的数据。

copyright dedecms

山西焦化已经聘请审计机构就本次重组收购的标的资产进行2014年至2015年的专项审计,但截至本次重组预案披露之时,本次专项审计工作尚未完成,本次重组预案所引用的财务数据为预审数据。 织梦好,好织梦

山西焦化已经在本次重组预案中就本次重大资产重组的审计、评估工作尚未完成,预案涉及的相关数据可能与最终结果存在一定差异等事项做出了明确声明和风险提示。 dedecms.com

本次重组的最终审计数据将在本次重组的审计、评估工作完成之后,山西焦化再次召开董事会审议发行方案并披露重组报告书时进行披露,届时将依据经审计确认的财务数据和在国有资产监督管理部门完成备案的评估报告作为本次交易对价的依据。 本文来自织梦

2、关于中煤华晋盈利能力有关情况的说明 内容来自dedecms

本次收购的标的资产中煤华晋是一家现代化水平较高、产品品质较好、盈利能力突出的大型煤炭企业,根据相关财务数据显示,2014年和2015年,中煤华晋的毛利率水平分别为59.39%和56.17%,净利润率为29.40%和16.85%,扣除非经常性损益后的净利润率为29.60%和16.97%。中煤华晋的盈利能力高于行业平均水平,具体分析如下:

本文来自织梦

(1)中煤华晋作为现代化大型煤炭企业,具有相应的优势地位 dedecms.com

中煤华晋为设计产能1,020万吨的大型煤炭企业,其主导产品为低硫低灰的炼焦精煤,作为以炼焦精煤为主导产品的大型现代化煤矿企业,在市场竞争中具有以下竞争优势:

copyright dedecms

产品质量优势:中煤华晋的主导产品属低灰、低硫、高发热量瘦煤,是国内最好的优质瘦煤之一。

织梦好,好织梦

设备工艺优势:中煤华晋装备了国内先进的采掘设备,采用国际先进的井下皮带运输系统及国内先进的无轨胶轮辅助运输系统、数字化矿山管理系统,配套洗煤厂主要设备均为进口,洗煤工艺系统先进、灵活,可根据市场需求及时调整产品结构,产品质量稳定可靠。 本文来自织梦

物流运输优势:中煤华晋所在地公路、铁路交通状况良好,209国道、108国道均在附近,同时中煤华晋是所在地区唯一一家具备铁路装车线的煤炭生产企业,中煤华晋铁路专用线与国家铁路侯马-西安线清涧站接轨。 本文来自织梦

销售渠道优势:中煤华晋所在的河津地区是山西省规划的四个千万吨焦化产业区之一,同时临近的临汾地区拥有3,000万吨焦化产能,韩城地区有1,000万吨左右的焦化产能。中煤华晋形成了相对稳定的铁路外运客户群体,包括山西、陕西、河南、河北、山东、安徽、四川等地区的焦化企业,并通过日照港下水中转宝钢、沙钢、宁钢、鞍钢等钢铁企业。

copyright dedecms

(2)中煤华晋主导产品品质较高,具有较强的市场竞争力

本文来自织梦

中煤华晋主导产品在产品用途上属于优质的低硫低灰十级炼焦配煤,从煤炭分类上属于瘦煤。 本文来自织梦

矿区现阶段主采的2号煤层煤质主要指标为:平均灰分(Ad)7.70%;平均挥发分(Vdaf)16.73%;平均全硫(St,d)0.49%;平均发热量(Qgr,d)28.478MJ/kg;近两年生产采样平均粘结指数(GR.I)65左右;平均胶质层最大厚度(Y)8.2mm,属低灰、低硫、高发热量、弱粘结的瘦煤,是国内最好的优质瘦煤之一,是很好的炼焦用煤。

织梦内容管理系统

根据wind数据统计,2014年度全国瘦煤平均市场价格(不含税)在567元/吨左右,同年中煤华晋精煤的平均销售价格为612元/吨。2015年度全国瘦煤平均市场价格(不含税)在456元/吨左右,同年中煤华晋精煤平均销售价格为462元/吨。从全国市场来看,中煤华晋的产品售价高于全国平均水平,反映出产品具有较强的市场竞争力。 dedecms.com

(3)中煤华晋矿区面积大,资源条件较好,开采难度低 织梦好,好织梦

(财经窝小编:财经窝)

专家一览机构一览行业一览